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Ma Comptabilité

Plan comptable

Un plan comptable est un ensemble structuré de règles et de codes utilisés pour classer, enregistrer et suivre les transactions financières d'une entreprise ou d'une organisation. Il sert de référence standardisée pour organiser les opérations comptables et financières en catégories et en comptes spécifiques, ce qui facilite la gestion, l'analyse et la présentation des informations financières.

Vous pouvez modifier, supprimer et rajouter des journaux afin de les utiliser que ce soit pour les écritures manuelles ou pour y affecter une configuration spéciale (Rendre un journal parent des opérations relatives aux clients par exemple).

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Plan comptable pour afficher l'arborescence des comptes.
2. Cliquez sur Ajouter un compte puis saisissez le numéro et le libellé.
3. Rattachez-le à un compte parent ou à une classe comptable.
4. Enregistrez ; utilisez la recherche pour retrouver ou modifier un compte.

Écriture comptable

Vous pouvez rajouter vos écritures comptables manuelles en entrant le crédit et le débit de l'opération tout en vérifiant que ces deux derniers soient égaux. Une écriture comptable manuelle doit être publiée pour être considérée. Le numéro est automatiquement généré suivant les écritures compables automatiquement générés.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Écritures comptables puis cliquez sur Nouvelle écriture.
2. Choisissez le journal et la date de l'opération.
3. Saisissez les lignes en renseignant le compte, le débit et le crédit.
4. Vérifiez que débit = crédit puis publiez l'écriture pour la valider.

Grand Livre

Sur le grand livre vous retrouverez l'ensemble des opérations comptables de votre société avec le résultat des crédits et débits. L'indicateur le plus important est de vous retrouver avec un résultat en bas égal a 0 (Balance) ce qui veut dire que toutes les opérations sont bien faites (Crédits = Débits).

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Consultation › Grand livre.
2. Filtrez par période et par compte pour cibler les opérations.
3. Vérifiez que le solde en bas est égal à 0 (débits = crédits).
4. Cliquez sur Exporter pour télécharger le grand livre.

Balances

Les Balances Tiers regroupent les balances des clients et ceux des fournisseurs, répartis en deux contrairement au grand livre. Vous pouvez aussi exporter ces balances ou les filtrer par date ou par fournisseur / client.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Consultation › Balance Tiers.
2. Choisissez l'onglet Clients ou Fournisseurs.
3. Filtrez par date ou par tiers spécifique.
4. Cliquez sur Exporter pour récupérer la balance.

Journaux Légaux

Les journaux légaux affichent vos écritures comptables organisées par type de journal (ventes, achats, banque, opérations diverses). Chaque journal présente ses écritures avec une numérotation séquentielle, les débits et crédits. Vous pouvez filtrer par date et exporter.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Journaux légaux.
2. Sélectionnez le type de journal (ventes, achats, banque, opérations diverses).
3. Filtrez par date pour afficher les écritures numérotées.
4. Cliquez sur Exporter pour éditer le journal.

Balance Tiers

La balance tiers affiche les soldes de vos clients et fournisseurs séparément, avec les totaux débit/crédit par tiers. Vous pouvez filtrer par période et par client ou fournisseur spécifique.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Consultation › Balance Tiers.
2. Basculez entre l'onglet Clients et Fournisseurs.
3. Filtrez par période et par tiers pour voir les soldes débit/crédit.
4. Cliquez sur Exporter pour télécharger la balance tiers.

Balance Générale

La balance générale affiche le solde de tous les comptes comptables avec le solde d'ouverture, les mouvements de la période (débit/crédit) et le solde de clôture. Vous pouvez filtrer par date et exporter dans plusieurs formats.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Consultation › Balance Générale.
2. Filtrez par date ou par exercice fiscal.
3. Consultez le solde d'ouverture, les mouvements et le solde de clôture de chaque compte.
4. Cliquez sur Exporter dans le format souhaité.

Exercices Fiscaux

La gestion des exercices fiscaux permet de créer, clôturer et gérer vos périodes comptables. Chaque exercice fiscal a une date de début et de fin.

La clôture d'un exercice génère les écritures de clôture et une écriture de soldes à nouveau (en brouillon) pour l'exercice suivant. Une fois clôturé, les écritures de cette période sont verrouillées.

Les comptes non repris à l'ouverture (charges, produits, et selon votre plan comptable d'autres classes non liées au bilan) sont configurables dans Paramétrage › Personnalisation › Comptabilité, section « Clôture d'exercice ».

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Exercices fiscaux puis cliquez sur Nouvel exercice.
2. Fixez la date de début et la date de fin de la période.
3. Enregistrez pour activer l'exercice comptable.
4. Pour terminer une période, utilisez Clôturer. L'exercice peut être réouvert tant que l'exercice suivant n'est pas lui-même clôturé ; la réouverture supprime l'écriture de clôture et celle des soldes à nouveau.

Charges Constatées d'Avance

Les charges constatées d'avance vous permettent de répartir une dépense ou un revenu sur plusieurs périodes. Liez une charge à une facture ou une dépense.

Définissez les dates de début et fin de répartition. Le système calcule automatiquement les montants mensuels et génère les écritures comptables correspondantes.

Une fois activée, les écritures comptables sont créées automatiquement. La charge peut être liée à un document unique ou à des lignes individuelles du document.

1. Liez la charge à un document (facture ou dépense)
2. Définissez les dates de début et fin de répartition
3. Activez pour générer automatiquement les écritures comptables

Immobilisations

La gestion des immobilisations permet de suivre les actifs de votre entreprise avec un amortissement linéaire. Créez un actif depuis une dépense ou manuellement.

Le tableau d'amortissement utilise la méthode linéaire avec prorata temporis. Le système génère 3 types d'écritures comptables : acquisition, amortissement et cession.

Lors de la cession d'un actif, la plus ou moins-value est automatiquement calculée et les écritures comptables correspondantes sont créées.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Gestion des actifs › Immobilisations puis cliquez sur Nouvelle immobilisation.
2. Renseignez la valeur d'acquisition, la date et la durée de vie.
3. Choisissez la méthode linéaire avec prorata temporis.
4. Enregistrez pour générer les écritures d'amortissement.
5. Lors d'une vente, utilisez Cession pour calculer la plus ou moins-value.

Rapprochement Bancaire

Le rapprochement bancaire permet de faire correspondre les lignes de votre relevé bancaire avec vos écritures comptables. Importez vos relevés et rapprochez-les avec vos enregistrements.

Sélectionnez un compte bancaire, importez ou saisissez les lignes du relevé, puis rapprochez-les manuellement ou automatiquement avec vos écritures existantes.

1. Sélectionnez le compte bancaire à rapprocher
2. Importez ou saisissez les lignes du relevé
3. Rapprochez manuellement ou automatiquement avec vos écritures

Déclaration TVA

La déclaration TVA compile l'ensemble de la TVA collectée et de la TVA déductible pour une période donnée, et affiche le montant net à payer ou le crédit de TVA restant.

Les champs manuels peuvent être sauvegardés par période et la déclaration peut être exportée. Les périodes mensuelles et trimestrielles sont prises en charge.

Comment faire

1. Ouvrez la page Rapports puis cliquez sur Déclaration TVA.
2. Sélectionnez la période à déclarer.
3. Consultez la TVA collectée et la TVA déductible compilées.
4. Relevez le montant net à payer ou le crédit de TVA puis exportez.

Bilan

Le bilan affiche l'état de vos actifs, passifs et capitaux propres à une date donnée. Vous pouvez filtrer par exercice fiscal et exporter dans plusieurs formats.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Rapports financiers › Bilan.
2. Filtrez par exercice fiscal ou par date.
3. Consultez les actifs, les passifs et les capitaux propres.
4. Cliquez sur Exporter dans le format souhaité.

Compte de Résultat

Le compte de résultat affiche vos revenus, charges et résultat net pour une période donnée, organisé par classes de comptes avec des sous-totaux.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Rapports financiers › Compte de résultat.
2. Choisissez la période à analyser.
3. Consultez les revenus, les charges et le résultat net par classe de comptes.
4. Cliquez sur Exporter pour télécharger le rapport.

Flux de Trésorerie

Le tableau des flux de trésorerie affiche les mouvements de liquidités organisés par activités d'exploitation, d'investissement et de financement pour une période donnée.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Rapports financiers › Flux de trésorerie.
2. Sélectionnez la période souhaitée.
3. Analysez les flux par exploitation, investissement et financement.
4. Cliquez sur Exporter pour récupérer le tableau.

États Financiers

Cette page offre une vue d'ensemble de tous les rapports financiers (bilan, compte de résultat, flux de trésorerie) et permet de générer un dossier financier complet pour une période donnée.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Rapports financiers › États financiers.
2. Choisissez la période du dossier.
3. Accédez au bilan, au compte de résultat et aux flux de trésorerie.
4. Cliquez sur Générer le dossier pour produire le rapport complet.

Coût de Revient

Le module coût de revient permet de lier vos charges annexes d'importation (transport, douane, transit, entreposage, fret) à vos factures d'achat et de répartir ces charges sur chaque article.

Cinq méthodes de répartition sont disponibles : par valeur, par poids, par volume, par quantité ou manuelle. La validation génère automatiquement les écritures comptables.

La fiche article est enrichie du CUMP réel (coût unitaire moyen pondéré incluant les charges d'import), de la marge réelle par produit et d'une alerte en cas de marge négative. Quatre rapports dédiés sont accessibles depuis la page Rapports > Coût de revient.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Gestion des actifs › Coût de revient puis cliquez sur Nouveau coût de revient.
2. Liez la facture d'achat concernée par l'importation.
3. Ajoutez les charges annexes (transport, douane, transit, fret).
4. Choisissez la clé de répartition sur les articles.
5. Validez pour intégrer ces coûts au prix de revient.

Comptabilité Analytique

La comptabilité analytique permet de ventiler vos charges et produits par centre de coût, département, projet ou tout autre axe d'analyse que vous définissez.

Créez vos axes analytiques (ex: Département, Projet, Région) puis ajoutez des centres de coût sous chaque axe. Les ventilations sont ensuite associées aux écritures comptables avec un montant et un pourcentage.

Le rapport analytique affiche la répartition par centre avec un graphique donut, l'évolution mensuelle par centre, et un tableau détaillé avec pourcentages. Filtrez par axe, centre ou période.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Analytique › Axes analytiques.
2. Cliquez sur Nouvel axe et définissez un centre de coût, département ou projet.
3. Ventilez vos charges et produits sur les axes créés.
4. Consultez le Rapport analytique pour analyser la répartition.

Verrouillage des périodes

Le verrouillage des périodes permet de bloquer la saisie et la modification des écritures comptables sur une période clôturée ou révisée, afin de préserver l'intégrité de vos données.

Définissez une date de verrouillage : toute écriture antérieure à cette date ne peut plus être créée, modifiée ni supprimée. Le verrou peut être levé par un utilisateur autorisé si besoin.

Le verrouillage s'applique à l'ensemble des journaux et opérations de la période. Accédez-y depuis Comptabilité > Verrouillage des périodes.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Verrouillage des périodes.
2. Choisissez la période à verrouiller.
3. Cliquez sur Verrouiller pour bloquer la saisie et la modification des écritures.
4. Au besoin, utilisez Déverrouiller pour rouvrir la période.

Budget Prévisionnel

Le module budget prévisionnel permet de définir vos prévisions budgétaires par compte comptable et par période (mensuelle ou trimestrielle) pour chaque exercice fiscal.

L'onglet Saisie vous permet d'ajouter des comptes, de saisir les montants budgétés par période et d'enregistrer le plan. L'onglet Comparaison affiche en temps réel le budget face au réalisé, avec les écarts en montant et en pourcentage.

Les dépassements de budget sont signalés visuellement en rouge. Un résumé global affiche le total budgété, le total réalisé et le nombre de comptes en dépassement. Accédez au budget depuis Comptabilité > Exercices fiscaux.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Exercices fiscaux puis ouvrez un exercice et cliquez sur Budget.
2. Choisissez le compte comptable à budgétiser.
3. Saisissez les prévisions par période mensuelle ou trimestrielle.
4. Enregistrez pour comparer ensuite le réalisé au prévisionnel.

Écritures de Régularisation

Les écritures de régularisation permettent d'ajuster vos comptes en fin d'exercice : provisions pour clients douteux, dépréciation des stocks, provisions pour risques et charges, écarts de conversion, charges à payer et produits constatés d'avance.

Chaque écriture de régularisation génère automatiquement un mouvement comptable (débit/crédit) à la validation. Les écritures marquées comme extournables peuvent être inversées en un clic, créant l'écriture de contrepassation avec la date d'extourne définie.

Les régularisations sont organisées par exercice fiscal. Accédez-y depuis la page Comptabilité > Exercices fiscaux en cliquant sur le bouton « Régularisations » de l'exercice concerné.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Exercices fiscaux puis ouvrez un exercice et cliquez sur Régularisations.
2. Choisissez le type (provisions, dépréciation des stocks, charges à payer, produits constatés d'avance).
3. Renseignez les comptes et les montants à ajuster.
4. Validez pour générer les écritures de fin d'exercice.

Assistant de Clôture

L'assistant de clôture vous guide à travers les 5 étapes nécessaires avant de clôturer un exercice fiscal : vérification du lettrage, validation des régularisations, consultation du résultat provisoire, clôture finale et génération des soldes à nouveau.

Chaque étape affiche un statut visuel (vert, orange, rouge) pour identifier immédiatement ce qui est fait et ce qui reste à faire. La clôture est bloquée tant que des régularisations sont encore en brouillon.

Accédez à l'assistant depuis Comptabilité > Exercices fiscaux en cliquant sur le bouton « Assistant de clôture » de l'exercice concerné.

La clôture génère automatiquement une écriture de soldes à nouveau (en brouillon, dans un journal AN créé à cette occasion) reprenant les comptes de bilan pour l'exercice suivant. Si l'exercice suivant n'existe pas encore ou si les soldes calculés ne sont pas équilibrés, un avertissement s'affiche ; vous pouvez alors les générer manuellement depuis cette même étape, avec un aperçu avant validation.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Exercices fiscaux puis ouvrez un exercice et cliquez sur Assistant de clôture.
2. Vérifiez le lettrage des comptes de tiers.
3. Validez les régularisations de fin d'exercice.
4. Consultez le résultat provisoire puis lancez la clôture finale.
5. Vérifiez l'étape Soldes à nouveau : si elle affiche « Prêt », cliquez sur Aperçu des soldes à nouveau pour vérifier puis générer l'écriture ; si elle affiche déjà « Terminé », aucune action n'est nécessaire.

Lettrage des Comptes

Le lettrage permet de rapprocher les écritures débit et crédit d'un même compte comptable pour identifier les soldes ouverts. Sélectionnez un compte, cochez les écritures à rapprocher et validez lorsque l'écart est nul.

Le lettrage automatique détecte les correspondances par montant (exact 1 ou combinaisons 1). Chaque groupe lettré reçoit un code unique (AA, AB, AC...). Le solde non lettré est affiché en temps réel.

Le délettrage est possible à tout moment en cliquant sur l'icône de déconnexion à côté du code lettrage. Le lettrage est accessible depuis le menu Comptabilité > Consultation > Lettrage.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Consultation › Lettrage.
2. Sélectionnez le compte à rapprocher.
3. Cochez les écritures débit et crédit qui se compensent.
4. Validez lorsque l'écart est nul pour lettrer les soldes.

Règles de catégorisation bancaire

Les règles de catégorisation automatisent le rapprochement bancaire : lorsqu'une ligne d'un relevé correspond à une règle (libellé, montant, sens), elle est affectée automatiquement au bon compte ou tiers.

Chaque règle définit des conditions (contient un mot-clé, montant, débit/crédit) et une action (compte comptable, catégorie). Les règles accélèrent le traitement des relevés récurrents.

Comment faire

1. Ouvrez le Rapprochement bancaire puis cliquez sur Règles de catégorisation.
2. Cliquez sur Nouvelle règle.
3. Définissez les conditions (libellé, montant, sens).
4. Choisissez le compte ou le tiers à affecter automatiquement.
5. Enregistrez : les lignes correspondantes seront catégorisées automatiquement.

État des ventes

L'état des ventes récapitule le chiffre d'affaires et la TVA collectée sur une période, à partir des factures et avoirs. Il sert de base à la déclaration de TVA.

Comment faire

1. Ouvrez la page Rapports puis cliquez sur État des ventes.
2. Sélectionnez la période à analyser.
3. Consultez le chiffre d'affaires et la TVA collectée issus des factures et avoirs.
4. Cliquez sur Exporter pour préparer la déclaration de TVA.

État des achats

L'état des achats récapitule les dépenses et la TVA déductible sur une période, à partir des dépenses et factures fournisseur, pour le suivi fiscal et la déclaration de TVA.

Comment faire

1. Ouvrez la page Rapports puis cliquez sur État des achats.
2. Sélectionnez la période souhaitée.
3. Consultez les dépenses et la TVA déductible issues des dépenses et factures fournisseur.
4. Cliquez sur Exporter pour le suivi fiscal.

Consolidation

La consolidation agrège les états financiers de plusieurs sociétés de votre groupe en un seul jeu d'états (bilan, compte de résultat). Elle nécessite d'avoir accès à au moins deux sociétés.

Sélectionnez les sociétés à consolider et la période ; Iberis additionne les soldes par compte et présente un état consolidé, utile pour une vision globale du groupe.

Comment faire

1. Allez dans Comptabilité › Rapports financiers › Consolidation.
2. Sélectionnez les sociétés du groupe à agréger.
3. Choisissez la période de consolidation.
4. Cliquez sur Générer pour obtenir le bilan et le compte de résultat consolidés.